👉 Входящий НДС в авансовом отчете: как провести покупку в 1С и не ошибиться с учетом налога
При отражении входящего НДС через авансовый отчет порядок действий в 1С:Бухгалтерии 8, ред. 3 зависит от того, какими документами подтверждена покупка: только кассовым чеком либо чеком вместе со счетом-фактурой или бланком строгой отчетности.
Шаг 1. Создаем авансовый отчет
Откройте раздел «Банк и касса» - «Касса» - «Авансовые отчеты» и создайте новый документ.
В нем необходимо указать дату авансового отчета и подотчетное лицо.
Шаг 2. Отражаем приобретенные товары или услуги
Если по авансовому отчету приходуются ТМЦ, перейдите на вкладку «Товары».
Если необходимо учесть приобретение услуг или билетов, используйте вкладку «Прочее».
Шаг 3. Отражаем входящий НДС
Дальнейший порядок зависит от документов, которые предоставил поставщик.
Если счета-фактуры или бланка строгой отчетности нет, а НДС отдельной строкой указан только в кассовом чеке, в колонке «НДС» в верхней подстроке нужно выбрать ставку налога. Флажок в поле «СФ» при этом устанавливать не следует.
Сумму НДС программа рассчитает автоматически. После проведения авансового отчета налог будет транзитом отнесен через счет 19 в дебет счета 91.02 только в бухгалтерском учете.
Списание пройдет по предопределенной статье расходов «Списание НДС, не подтвержденного счетом-фактурой поставщика» с видом расходов «Прочие косвенные расходы» и отключенным флагом «Принимается к налоговому учету».
Если вместе с кассовым чеком поставщик выдал счет-фактуру либо НДС отдельной строкой указан в бланке строгой отчетности, порядок отражения будет другим.
В графе «НДС» в верхней подстроке необходимо указать ставку налога, а в поле «СФ» - установить флаг. Затем в колонке «Реквизиты счета-фактуры» нужно внести дату и номер документа, а в соответствующем поле указать поставщика.
После проведения авансового отчета 1С автоматически создаст документ «Счет-фактура полученный» и подставит его в соответствующее поле документа «Авансовый отчет».
Одновременно программа сформирует стандартные проводки по входящему НДС от поставщика: по дебету счета 19 и кредиту счета 71.
❓ НДС в кассовом чеке выделен. Где начинается проблема?
🔥 Счета-фактуры может не оказаться
👍 Порядок учета сразу становится другим
🤔 Ошибка в одном поле меняет результат в 1С
@komtaina
16
14September 2, 2026 468 5
