В ФНС назвали сумму переводов физлицам, которая станет отправной точкой для контроля со стороны налоговиков — это 2,4 млн рублей в год.
При превышении этого лимита контроль будет автоматическим, сообщает «Коммерсант». Налоговики будут получать данные о переводах, имеющих признаки предпринимательской деятельности.
Среди критериев таких доходов — системность и ритмичность поступлений, круг контрагентов, суммы переводов. Подозрительными могут считаться регулярные крупные платежи, например, за аренду, или множество мелких переводов от разных лиц.
При этом в ФНС подчеркнули, что переводы от близких родственников, даже частые, но не связанные с бизнесом, под контроль не попадут. При срабатывании индикаторов риска налоговая сможет запрашивать у банков выписки по счетам.
