Всем привет!
Сегодня мы поговорим про registered account для детей - RESP (первая часть).
Что это?
Registered Education Savings Plan (RESP) - программа, призванная помочь родителям отложить средства на образование детей.
Как работает?
Вы откладываете деньги на специальный счет, который открывается на вашего ребенка, а государство добавляет 20% от вашего взноса (тут есть лимит, о нем позже). Вы можете инвестировать эти деньги в фондовый рынок или просто положить их на сберегательный счет. Когда ваш ребенок поступит в вуз - студент сможет снять эти деньги и потратить, при этом прибыль не облагается налогом до момента снятия.
Если вы инвестируете внутри RESP, то вы не платите налоги на то, что вы заработали на фондовом рынке, но при снятии со счета, ваш ребенок будет платить налог по своей налоговой шкале.
Какие лимиты?
Государство может дать вам в год максимум $500. Это значит, что вы можете отложить максимум $2,500 (20% * 2500 = 500) на ребенка в год (на самом деле отложить в год то вы можете хоть $10,000, но государство даст все равно только $500). Государство дает дополнительные 20% до тех пор, пока ребенку не исполнится 17 лет либо до тех пор, пока общая сумма государственных отчислений на этот счет не достигнет $7,200. Это означает, что если вы начнете откладывать максимально разрешенную сумму $2,500 с рождения ребенка, то к 15 годам вы сможете получить максимум match от государства.
Можно ли пополнять на сумму более $2,500 в год?
Да, но вы не можете пополнить счет более чем на $50,000 на одного ребенка за весь период. Государственные средства и заработанный доход по инвестициям внутри счета не входят в этот лимит, то есть ограничение $50,000 работает только на ваши личные пополнения. Но помните, что государство не предоставит match на сумму более $2,500 в год.
Как снимать?
После того, как ребенок поступит в учебное заведение, в организацию, где вы открыли RESP, необходимо предоставить доказательство обучения ребенка в вузе и деньги можно снимать. В этот момент важно понимать, что разные части RESP по-разному облагаются налогом при снятии.
Часть 1 - государственные гранты + заработанные проценты. Эта часть облагается налогом при снятии по налоговой шкале студента. Средства могут быть потрачены только на учебу.
Часть 2 - ваши личные взносы. Эта часть уже не облагается налогом при снятии. Средства могут быть потрачены на другие цели.
А что если ребенок так никуда и не поступит?
В этом случае все государственные гранты просто сгорят. Проценты можно будет просто снять или перевести на пенсионный счет RRSP, заплатив налоги по своей налоговой шкале. Последнюю часть средств - личные взносы - можно будет снять без уплаты налогов. По достижении вашим ребенком 36 лет - RESP должен быть закрыт.
Наиболее выгодная стратегия снятия
Получается, что наиболее выгодно в первую очередь тратить государственные гранты и проценты, а затем тратить уже личные взносы. Во-первых, такой порядок снятия средств позволит точно освоить государственные гранты. А во-вторых, так как проценты и государственные гранты облагаются налогом при снятии, а студент в первые годы обучения практически ничего не зарабатывает, то получится, что он даже не заплатит налогов вообще за все эти снятия.
Общий счет
Если у вас несколько детей, то вы можете открыть общий счет для них. При этом все лимиты на снятие и пополнение будут рассчитываться индивидуально на каждого ребенка: например, можно будет в год пополнять этот счет на $5,000 и получать $1,000 от государства.
А что если ребенок поступит не в канадский вуз?
Хорошая новость: если не канадское учебное заведение является колледжем или вузом и сможет предоставить справку в нужной форме о том, что ваш ребенок там учится, то средства RESP также можно снимать.
Сколько стоит обучение в универе в Канаде?
Мы взяли для примера University of Toronto программу бакалавра в Computer Science для резидентов Канады. Стоимость всего обучения за 4 года - $40,360 (но сюда не входят никакие доп платежи за книжки, проживание на кампусе и т.д.).
Ставьте лайк, если было полезно! Скоро вторая часть :)
25
12September 27, 2024 1.8K 7 19
