в 2024 году выручка больше 60 млн. руб.Вам одна рекомендация – запишитесь на консультацию к налоговому консультанту. Потому что, налоговая нагрузка у вас точно вырастет в следующем году, вопрос только на сколько.
выручка меньше 60 млн за год. С вами остаемся беседовать здесь. Говорим о налоговой нагрузке. Это объём налогов и взносов который вы совокупно платите за год.
Любой бизнес, хоть ИП, хоть ООО, получает выручку от деятельности и эта выручка должна облагаться налогами. Дело не добровольное,но вы можете выбрать налоговую систему, по которой считать налоги.
В 2025 году будем выбирать из
Упрощенная Система Налогообложения (УСН)Она бывает 2-х видов
1. Со всей выручки налог 6%
2. Вся выручка минус расходы (только написанные в законе) и оставшееся на ставку 15%.
В некоторых регионах ставка 15% может быть меньше. Например, в СПб ставка 7%. Но обязательно прочитайте закон региона, там есть условия для применения пониженной ставки.
Если вам кажется, что второй вариант точно выгоднее -то вам кажется. Второй вариант подходит для тех, у кого доля расходов точно есть и подтверждена, это как правило торговля. Для услуг почти всегда первый вариант выходит дешевле.
Можно сказать подарок от МИФНС.Автоматизированная Упрощенная система налогообложения. АУСН
С 01 января вводится почти по всей РФ.
Принцип тот же, 2 способа расчета
1) Со всей выручки налог 8%
2) Доходы минус расходы = ставка 20%
В чем выгода? Она точно есть. На АУСН можно до 5 работников и с их зпл вы не будете платить взносы.
А это 30% от фонда оплаты.
Например, зпл 100 000 руб для УСН будет ваш расход взносы 30 000 руб и 13 000 НДФЛ удержите с работника.
На АУСН взносов нет, с работника 13 000 все равно удержите.
Экономия в расходах компании.
Напомню, что сотрудники потом прекрасно возвращают себе этот НДФЛ от ипотек, лечения, обучения и тп.
Жаль, что мне АУСН не подходит по условиям, я бы перешла.
Заявление на переход необходимо подать до 31.12.24
Если вы рискнете на АУСН, готовы вас взять клиентом в нашу бухгалтерию и полгода ведем бесплатно.
ПатентБерется на конкретный вид деятельности. Срок патента от 1 месяца до года.
Патент стоит денег. Это и есть ваш налог.
Обратите внимание, что не все виды деятельности разрешены на патенте и стоимость патентов на 2025 год во многих регионах выросла! А это значит, что сначала посчитайте налоговую нагрузку.
На небольших оборотах возможно УСН выйдет меньше
Основная система налогообложенияЭта когда у вас НДС, ставка 20% и налог на прибыль ставка 25% (у ИП это Налог на доходы-НДФЛ ставка от 15%)
Это самая дорогая система налогообложения.
Налог на Профессиональную Деятельность -НПД (та самая самозанятость).Подходит только для ИП с выручкой до 2,4 млн руб в год: Для малышей и начинающих и определённых видов деятельности.
Как вы поняли, выбирать есть из чего. Самый лучший способ - сделать расчет на цифрах. Гадание на кофе здесь не подходит.
Простая табличка или калькулятор расчета налоговой нагрузки конкретно под ваш бизнес.
Сменить или взять систему налогообложения можно только до 31.12.24. А патент, например подать заявление не позднее 16 декабря.
Теперь вы все знаете, осталось выбирать. А кому нужна помощь, пишите в личку
